Question 1

Was ist der Pflichtteil?

Accepted Answer

Der Pflichtteil ist die Mindestbeteiligung, die das Gesetz den engsten Angehörigen am Wert des Nachlasses sichert, auch wenn ein Testament oder ein Erbvertrag sie von der Erbfolge ausschließt (§ 2303 BGB). Der Höhe nach beträgt er die Hälfte des Wertes des gesetzlichen Erbteils.

Entscheidend ist seine Rechtsnatur. Der Pflichtteil ist ein reiner Geldanspruch gegen die Erben. Wer ihn verlangt, wird nicht Miterbe, erhält keine Gegenstände aus dem Nachlass und hat bei dessen Verteilung kein Mitspracherecht. Verlangen kann er von den Erben ausschließlich Geld.

Question 2

Wer ist pflichtteilsberechtigt?

Accepted Answer

Nur drei Gruppen von Angehörigen können einen Pflichtteil haben. Die Kinder des Verstorbenen, wobei eheliche, nichteheliche und adoptierte Kinder vollständig gleichgestellt sind. Der Ehegatte oder eingetragene Lebenspartner. Und die Eltern, diese allerdings nur, wenn der Verstorbene keine eigenen Nachkommen hinterlassen hat.

Enkel rücken nur nach, wenn das Kind, über das sie mit dem Erblasser verwandt sind, weggefallen ist, im Regelfall also nach dessen Tod. Voraussetzung ist außerdem immer, dass die Person durch Testament oder Erbvertrag von der Erbfolge ausgeschlossen wurde oder weniger als ihren Pflichtteil erhält.

Question 3

Wer bekommt keinen Pflichtteil?

Accepted Answer

Alle anderen. Geschwister haben nie einen Pflichtteil, auch dann nicht, wenn sie den Verstorbenen jahrelang gepflegt haben. Dasselbe gilt für Nichten und Neffen, für Großeltern, für Stiefkinder ohne Adoption und für Partner ohne Trauschein, gleichgültig wie lange die Beziehung gedauert hat. Auch ein geschiedener Ehegatte hat keinen Pflichtteil.

Enkel gehen leer aus, solange ihr Elternteil lebt und selbst pflichtteilsberechtigt ist. Erst wenn dieses Bindeglied wegfällt, entsteht ein eigener Anspruch der Enkel.

Question 4

Was, wenn ich nicht im Testament stehe?

Accepted Answer

Dann sind Sie in aller Regel enterbt, auch ohne dass dieses Wort irgendwo fällt. Eine Enterbung braucht keinen ausdrücklichen Satz. Setzt ein Testament etwa ein Geschwisterkind als Alleinerben ein, sind die übrigen Kinder damit von der Erbfolge ausgeschlossen. Genau für diese Situation gibt es den Pflichtteil.

Von der Enterbung erfahren die meisten durch ein Schreiben des Nachlassgerichts. Es eröffnet das Testament und benachrichtigt üblicherweise auch diejenigen, die ohne Testament gesetzliche Erben geworden wären. Wer in einem solchen Schreiben nicht als Erbe auftaucht, weiß damit zugleich, dass für ihn das Thema Pflichtteil beginnt.

Question 5

Was, wenn ich zu wenig geerbt habe?

Accepted Answer

Der Pflichtteil hilft nicht nur bei völliger Enterbung. Wurde Ihnen ein Erbteil zugewandt, der wertmäßig unter Ihrer Pflichtteilsquote liegt, können Sie von den Miterben die Differenz bis zur vollen Pflichtteilshöhe verlangen, den sogenannten Zusatzpflichtteil (§ 2305 BGB). Ein symbolisch kleines Erbe schneidet den Anspruch also nicht ab.

Ähnlich liegt es, wenn Ihnen nur ein Vermächtnis ausgesetzt wurde, also ein einzelner Geldbetrag oder Gegenstand. Dann besteht die Wahl, es zu behalten und die Differenz zu fordern oder es auszuschlagen und den vollen Pflichtteil zu verlangen (§ 2307 BGB). Ist ein zugewandter Erbteil mit Belastungen versehen, etwa einer Testamentsvollstreckung oder einer Nacherbschaft, kann eine Ausschlagung binnen sechs Wochen den Weg zum vollen Pflichtteil öffnen (§ 2306 BGB). Ob sie ihn öffnet oder vernichtet, prüft in solchen Konstellationen üblicherweise ein Fachanwalt, bevor irgendetwas erklärt wird.

Question 6

Bekomme ich den Pflichtteil automatisch?

Accepted Answer

Nein. Keine Behörde und kein Gericht zahlt den Pflichtteil von sich aus. Das Nachlassgericht eröffnet nur das Testament, mit der Auszahlung hat es nichts zu tun. Wer seinen Pflichtteil möchte, muss ihn selbst bei den Erben einfordern, und die Verjährung läuft auch dann, wenn er nichts unternimmt.

Dafür braucht es weder eine besondere Form noch zwingend einen Anwalt. Ein Schreiben an die Erben mit der Aufforderung zu Auskunft und Zahlung genügt, und solange die Erben kooperieren, lässt sich alles direkt mit ihnen klären. Anwaltliche Unterstützung wird üblicherweise dann wichtig, wenn Auskünfte ausbleiben oder über Werte gestritten wird. Spätestens vor Gericht führt kaum ein Weg daran vorbei, denn bei Beträgen über 5.000 Euro entscheidet das Landgericht, und dort ist anwaltliche Vertretung vorgeschrieben.

Question 7

Wie hoch ist der Pflichtteil?

Accepted Answer

Die Pflichtteilsquote beträgt die Hälfte des gesetzlichen Erbteils, also der Quote, die Ihnen ohne Testament zugestanden hätte. Wie groß dieser Anteil ist, hängt von der Familienkonstellation ab, beim Ehegatten zusätzlich vom Güterstand.

Zwei Beispiele zur Veranschaulichung: Hinterlässt eine verheiratete Erblasserin ihren Mann und zwei Kinder, hätte jedes Kind im gesetzlichen Güterstand ein Viertel geerbt. Der Pflichtteil je Kind beträgt dann ein Achtel des Nachlasswertes. Hinterlässt ein lediger Erblasser ein einziges Kind, wäre dieses Alleinerbe geworden, sein Pflichtteil beträgt die Hälfte.

Der Betrag in Euro ergibt sich, indem die Quote auf den bereinigten Nachlasswert am Todestag angewendet wird. Für eine erste Orientierung zeigt Ihnen der kostenlose Pflichtteilsrechner nach wenigen Angaben zur Familiensituation, ob Sie berechtigt sind und welche Quote voraussichtlich gilt.

Question 8

Wie wird der Nachlass bewertet?

Accepted Answer

Maßgeblich ist der Bestand des Nachlasses am Todestag (§ 2311 BGB). Zusammengezählt wird alles, was der Verstorbene hinterlassen hat, etwa Kontoguthaben, Wertpapiere, Immobilien, Fahrzeuge und Hausrat. Abgezogen werden seine Schulden und die Kosten der Bestattung.

Immobilien zählen mit ihrem Verkehrswert, also dem Preis, der sich am Todestag am Markt erzielen ließe. Frühere Kaufpreise oder steuerliche Werte spielen keine Rolle. Belastungen mindern den Wert, zum Beispiel eine noch offene Grundschuld oder ein Nießbrauch, der einem Dritten an der Immobilie zusteht. Um diese Bewertung wird in der Praxis am häufigsten gestritten. Wie Sie an belastbare Zahlen kommen, regelt der Auskunftsanspruch.

Question 9

Habe ich ein Recht auf Auskunft?

Accepted Answer

Ja, und es ist das wichtigste Werkzeug des Pflichtteilsberechtigten. Wer enterbt wurde, kennt selten die Kontostände oder den Wert des Hauses. Die Erben müssen deshalb auf Verlangen ein vollständiges Verzeichnis des Nachlasses vorlegen (§ 2314 BGB). Genügt die selbst erstellte Aufstellung nicht, kann ein notarielles Nachlassverzeichnis verlangt werden, bei dem der Notar den Bestand eigenständig ermittelt. Für Immobilien lässt sich zusätzlich eine Wertermittlung durch einen Sachverständigen fordern.

Die Kosten von Verzeichnis und Gutachten trägt der Nachlass, sie mindern also den Nachlasswert, müssen aber nicht aus eigener Tasche vorgestreckt werden. Bestehen Zweifel an der Vollständigkeit der Angaben, kann der Erbe verpflichtet werden, deren Richtigkeit an Eides statt zu versichern. Nach Schenkungen der letzten Jahre sollte ausdrücklich gefragt werden, von selbst erwähnen Erben sie erfahrungsgemäß selten.

Question 10

Zählen Schenkungen mit?

Accepted Answer

Ja, über den Pflichtteilsergänzungsanspruch (§ 2325 BGB). Hat der Erblasser in den letzten zehn Jahren vor dem Tod Vermögen verschenkt, wird es dem Nachlass für die Berechnung fiktiv wieder hinzugerechnet. Eine Schenkung aus dem letzten Jahr vor dem Erbfall zählt voll, für jedes weitere zurückliegende Jahr ein Zehntel weniger. Nach zehn Jahren bleibt sie außer Betracht.

Von dieser Frist gibt es zwei Ausnahmen mit großer praktischer Bedeutung. Bei Schenkungen an den Ehegatten beginnt sie erst mit der Auflösung der Ehe. Und sie läuft gar nicht erst an, solange der Verstorbene den verschenkten Gegenstand wirtschaftlich weiter genutzt hat. Das betrifft vor allem Immobilien, die gegen einen vorbehaltenen Nießbrauch oder ein umfassendes Wohnrecht übertragen wurden. Ein vor fünfzehn Jahren verschenktes Haus kann dann trotzdem voll in die Berechnung einfließen.

Question 11

Was gilt bei Schulden im Nachlass?

Accepted Answer

Für die Schulden des Verstorbenen haften die Erben, nicht die Pflichtteilsberechtigten. Wer nur seinen Pflichtteil verlangt, übernimmt keine Verbindlichkeiten und muss auch nichts ausschlagen, um sich zu schützen.

Allerdings berechnet sich der Pflichtteil nur aus einem positiven Nachlasswert. Ist der Nachlass überschuldet, geht der Anspruch leer aus. In solchen Fällen bleibt zu prüfen, ob der Verstorbene zu Lebzeiten Vermögen verschenkt hat, denn dann kann ein Ergänzungsanspruch unmittelbar gegen die Beschenkten bestehen (§ 2329 BGB).

Question 12

Wann wird der Pflichtteil ausgezahlt?

Accepted Answer

Fällig ist der Anspruch sofort mit dem Erbfall (§ 2317 BGB). Die Erben können die Zahlung nicht mit dem Argument aufschieben, der Nachlass sei noch nicht verteilt oder das Vermögen stecke im Haus. Notfalls müssen sie sich das Geld beschaffen, etwa über eine Beleihung oder einen Verkauf.

In der Praxis vergehen bis zur Zahlung dennoch meist einige Monate, weil zunächst Auskunft und Bewertung anstehen. Ab einer Mahnung geraten die Erben in Verzug und schulden zusätzlich Verzugszinsen. Hinausschieben lässt sich die Zahlung nur über eine Stundung, die der Erbe in engen Ausnahmefällen verlangen kann, etwa wenn er sonst das selbst bewohnte Familienheim aufgeben müsste (§ 2331a BGB). Solche Stundungen sind die seltene Ausnahme, nicht der Regelfall.

Question 13

Bekomme ich Geld oder Gegenstände?

Accepted Answer

Geld. Der Pflichtteil ist ein reiner Zahlungsanspruch. Einen Anspruch auf das Elternhaus, auf Schmuck oder andere Erinnerungsstücke gibt es nicht, auch nicht auf eine Beteiligung an der Immobilie.

Das wirkt zunächst ernüchternd, hat aber eine Kehrseite zu Ihren Gunsten. Die Erben können den Anspruch nämlich auch nicht einseitig mit Sachwerten abgelten, die Sie gar nicht haben wollen. Einvernehmlich bleibt vieles möglich. Wollen beide Seiten es, kann der Pflichtteil ganz oder teilweise durch die Übertragung von Gegenständen erfüllt werden.

Question 14

Wann verjährt der Pflichtteil?

Accepted Answer

Der Anspruch verjährt regelmäßig in drei Jahren (§§ 195, 199 BGB). Die Frist beginnt mit dem Ende des Jahres, in dem Sie vom Todesfall und von der Verfügung erfahren haben, die Sie beeinträchtigt. Wer beides noch im Todesjahr erfährt, dessen Anspruch verjährt mit Ablauf des 31. Dezember des dritten Folgejahres. Unabhängig von jeder Kenntnis endet die Möglichkeit spätestens dreißig Jahre nach dem Erbfall.

Zwei Punkte daran werden oft unterschätzt. Ein einfaches Schreiben an die Erben stoppt die Verjährung nicht, auch das Auskunftsverlangen nicht. Gehemmt wird die Frist erst, solange beide Seiten ernsthaft verhandeln, oder durch eine Klage. Und soll wegen einer Schenkung der Beschenkte selbst in Anspruch genommen werden, verjährt dieser Anspruch taggenau drei Jahre nach dem Erbfall, selbst wenn Sie von der Schenkung nichts wussten.

Question 15

Muss ich den Pflichtteil versteuern?

Accepted Answer

Oft nicht. Der Pflichtteil unterliegt zwar der Erbschaftsteuer, die Steuer entsteht aber erst, wenn der Anspruch geltend gemacht wird, nicht schon mit dem Todesfall. Es gelten dieselben Freibeträge wie bei einer Erbschaft. Kinder haben 400.000 Euro frei, Ehegatten und eingetragene Lebenspartner 500.000 Euro, Enkel im Regelfall 200.000 Euro und Eltern 100.000 Euro. Viele Pflichtteile bleiben damit vollständig steuerfrei.

Versteuert wird nur der Teil oberhalb des Freibetrags, für die genannten Angehörigen in der günstigsten Steuerklasse. Einkommensteuer fällt auf den Pflichtteil nicht an. Der Erwerb ist dem Finanzamt innerhalb von drei Monaten anzuzeigen, nachdem der Berechtigte von ihm Kenntnis erlangt hat.

Question 16

Kann man den Pflichtteil umgehen?

Accepted Answer

Viele Enterbte fürchten, der Erblasser könne ihnen auch den Pflichtteil genommen haben, etwa mit der Formulierung im Testament, jemand solle nichts erhalten. Diese Sorge ist meist unbegründet. Ein solcher Satz bewirkt nur die Enterbung, der Pflichtteil bleibt davon unberührt.

Auch lebzeitige Schenkungen führen selten ganz zum Ziel, weil der Ergänzungsanspruch verschenktes Vermögen für die Berechnung wieder hinzurechnet. Wirksam ausschließen lässt sich der Pflichtteil im Kern nur mit Mitwirkung des Berechtigten selbst, nämlich durch einen Pflichtteilsverzicht. Das ist ein notariell zu beurkundender Vertrag, der meist gegen eine Abfindung geschlossen wird (§ 2346 BGB). Zu einem solchen Verzicht kann niemand gezwungen werden.

Question 17

Wann entfällt der Pflichtteil?

Accepted Answer

Eine vollständige Entziehung ist nur in wenigen, gesetzlich abschließend geregelten Fällen möglich (§ 2333 BGB), etwa wenn der Berechtigte dem Erblasser oder dessen nahen Angehörigen nach dem Leben getrachtet, schwere Straftaten gegen sie begangen oder seine Unterhaltspflicht gegenüber dem Erblasser böswillig verletzt hat. Auch eine rechtskräftige Verurteilung zu mindestens einem Jahr Freiheitsstrafe ohne Bewährung kann genügen, wenn die Teilhabe am Nachlass dem Erblasser deshalb unzumutbar war. Ein zerrüttetes Verhältnis, jahrelange Funkstille oder Streit um die Pflege reichen dagegen nicht.

Die Entziehung muss samt Grund in der letztwilligen Verfügung selbst angeordnet sein, und beweisen muss den Grund derjenige, der sich darauf beruft, in der Regel also der Erbe. Hatte der Erblasser verziehen, ist die Entziehung unwirksam. Daneben entfällt der Pflichtteil bei einem eigenen notariellen Verzicht. Vorsicht ist schließlich bei der Ausschlagung geboten. Wer ein ihm zugewandtes Erbe ausschlägt, verliert damit im Regelfall auch den Pflichtteil. Ausnahmen gelten vor allem für Ehegatten und für belastete Erbteile, solche Fälle gehören vor jeder Erklärung in fachanwaltliche Prüfung.

Question 18

Was gilt beim Berliner Testament?

Accepted Answer

Beim Berliner Testament setzen sich Ehegatten gegenseitig zu Alleinerben ein, die Kinder sollen erst nach dem Tod des zweiten Elternteils erben. Benachteiligen wollen die wenigsten Eltern ihre Kinder damit. Rechtlich sind die Kinder beim ersten Todesfall aber enterbt und können ihren Pflichtteil aus dem Nachlass des zuerst verstorbenen Elternteils verlangen.

Dieser Anspruch verjährt nach den normalen Regeln. Wer bis zum zweiten Erbfall wartet, kann ihn also bereits verloren haben. Viele Berliner Testamente enthalten außerdem eine Pflichtteilsstrafklausel. Sie führt je nach Fassung dazu, dass ein Kind, das beim ersten Erbfall den Pflichtteil fordert, auch beim zweiten nur noch den Pflichtteil erhält. Ob sich die Geltendmachung dann wirtschaftlich lohnt, ist eine Rechenfrage, die häufig gemeinsam mit einem Fachanwalt geklärt wird.

Question 19

Was, wenn die Erben blockieren?

Accepted Answer

Die typischen Muster ähneln sich. Auskünfte kommen schleppend oder lückenhaft, Immobilien werden niedrig angesetzt, Schenkungen verschwiegen, und die Zeit arbeitet scheinbar für die Erben. Auf ein dürres, selbst geschriebenes Verzeichnis muss sich dabei niemand verweisen lassen. Das Gesetz stellt abgestufte Werkzeuge bereit, vom notariellen Nachlassverzeichnis über das Sachverständigengutachten bis zur eidesstattlichen Versicherung bei Zweifeln an der Vollständigkeit.

Hilft das alles nicht, lässt sich der Anspruch einklagen, häufig als Stufenklage, die zuerst die Auskunft und danach die Zahlung zum Gegenstand hat. Diesen Schritt übernehmen Fachanwälte für Erbrecht. Und die Verjährung läuft während des Hinhaltens weiter, solange nicht ernsthaft verhandelt oder geklagt wird.

Question 20

Was kostet die Durchsetzung?

Accepted Answer

Die Auskunftsschritte kosten den Berechtigten in der Regel nichts extra. Notarielles Nachlassverzeichnis und Wertgutachten zahlt der Nachlass, sie mindern allerdings dessen Wert und damit ein Stück weit auch den Pflichtteil. Eigene Anwaltskosten richten sich nach dem Gegenstandswert, also der Höhe des verfolgten Anspruchs. Kommt es zum Prozess, trägt die unterlegene Seite in der Regel auch die Kosten der Gegenseite.

Rechtsschutzversicherungen helfen an dieser Stelle selten weiter. Erbrechtliche Streitigkeiten sind oft nur bis zur Erstberatung gedeckt, und ein bereits entstandener Streit lässt sich nicht mehr nachversichern. Wer das Kostenrisiko nicht selbst tragen möchte, kann eine Prozessfinanzierung nutzen. Dabei übernimmt ein Finanzierer die Kosten der Durchsetzung und erhält im Erfolgsfall eine vorab vereinbarte Beteiligung.

Question 21

Kann ich meinen Pflichtteil verkaufen?

Accepted Answer

Ja. Der Pflichtteilsanspruch ist vererblich und übertragbar (§ 2317 BGB), er kann also abgetreten und auch verkauft werden. Beim Verkauf zahlt der Käufer einen vereinbarten Betrag und übernimmt dafür die weitere Auseinandersetzung mit den Erben samt Kostenrisiko. Der Kaufpreis liegt unter dem rechnerischen Wert des Anspruchs, das ist der Preis für eine zeitnahe Zahlung ohne eigenes Risiko.

Interessant ist dieser Weg vor allem, wenn ein zügiger und endgültiger Abschluss wichtiger ist als der letzte Euro, etwa bei zerstrittenen Familien oder absehbar langen Verfahren. Wie ein solcher Verkauf abläuft, beschreibt die Seite Pflichtteil verkaufen im Einzelnen.

Question 22

Wer ist in der Schweiz pflichtteilsberechtigt?

Accepted Answer

In der Schweiz gilt seit der Erbrechtsrevision vom 1. Januar 2023: pflichtteilsberechtigt sind Nachkommen in direkter Linie (Kinder, Enkel, Urenkel), der überlebende Ehegatte oder die eingetragene Partnerin bzw. der eingetragene Partner. Dieses Recht schützt bestimmte nahe Angehörige durch einen gesetzlichen Mindestanteil am Nachlass, selbst wenn ein Testament oder Erbvertrag eine andere Verteilung vorsieht. Ein Ausschluss dieser Anspruchsberechtigten ist nur unter engen gesetzlichen Voraussetzungen möglich. Wichtige Neuerung seit 2023: Seit dem 1. Januar 2023 haben Eltern keinen gesetzlichen Pflichtteilsanspruch mehr, sofern Nachkommen vorhanden sind (Erbrechtsrevision).

Question 23

Wie hoch ist der Pflichtteil seit der Erbrechtsrevision 2023?

Accepted Answer

Seit dem 1. Januar 2023 beträgt der Pflichtteil in der Schweiz für Nachkommen in direkter Linie – also Kinder, Enkel und Urenkel – 50 Prozent ihres gesetzlichen Erbanteils. Für den überlebenden Ehegatten bzw. die eingetragene Partnerin oder den eingetragenen Partner gilt dasselbe: auch sie haben Anspruch auf 50 Prozent ihres gesetzlichen Erbteils. Wichtig: Enkel erhalten ihren Anspruch nur, wenn ihr Elternteil (ein Kind des Erblassers) vorverstorben ist. In diesem Fall treten die Enkel an die Stelle des verstorbenen Kindes und übernehmen dessen gesetzlichen Anteil – darauf wird dann der Pflichtteil angewendet. Beispiel: Wenn der Nachlass 200 000 CHF beträgt und eine Person hinterlässt einen Ehegatten und zwei Kinder, würde laut gesetzlicher Erbfolge der Ehegatte 100 000 CHF erhalten, die Kinder je 50 000 CHF. Ihr Pflichtteil beträgt dann: Ehegatte 50 000 CHF, jedes Kind 25 000 CHF.

Question 24

Gilt der Pflichtteil auch bei Enterbung oder abweichendem Testament?

Accepted Answer

Ja. Wenn jemand durch Testament oder Erbvertrag enterbt wird oder wenn im Testament der Pflichtteil geringer festgelegt wird als gesetzlich vorgesehen, darf die pflichtteilsberechtigte Person eine Herabsetzungsklage erheben. Ein Testament oder Erbvertrag kann den Pflichtteil nicht völlig beseitigen, ausser es liegt ein im Gesetz ausdrücklich genannter Enterbungsgrund vor. Dazu gehören zum Beispiel schwere Verfehlungen des Pflichtteilsberechtigten gegenüber dem Erblasser oder dessen Angehörigen oder eine schwere Pflichtverletzung familiärer Art. Wichtig: Der Grund für eine Enterbung muss im Testament ausdrücklich angegeben und belegbar sein. Fehlt ein zulässiger und nachweisbarer Grund, bleibt der Pflichtteilsanspruch bestehen. Wird der gesetzliche Pflichtteil durch eine letztwillige Verfügung verletzt, kann er mittels Herabsetzungsklage wiederhergestellt werden.

Question 25

Welche Fristen gelten für die Durchsetzung einer Herabsetzungsklage?

Accepted Answer

Eine Herabsetzungsklage muss innert eines Jahres eingereicht werden, nachdem der Pflichtteilsberechtigte von der Verletzung seines Pflichtteils Kenntnis erhalten hat. Spätestens muss die Klage zehn Jahre nach der amtlichen Eröffnung der letztwilligen Verfügung (Testament oder Erbvertrag) oder nach dem Todeszeitpunkt der Erblasserin oder des Erblassers, je nach Sachlage, erhoben werden. Bei lebzeitigen Zuwendungen beginnt die zehnjährige Frist ab dem Todeszeitpunkt der Erblasserin oder des Erblassers. Wer schon Vermögenswerte aus dem Nachlass erhalten hat, kann den Pflichtteilsanspruch auch im Rahmen der Erbteilung geltend machen („Einrede“), ohne eine separate neue Klage einreichen zu müssen. Beispiel: Maria erfährt am 10. September 2024, dass ihr Pflichtteil durch ein Testament verletzt wurde. Sie hat innert Jahresfrist – also bis 10. September 2025 – Zeit, eine Herabsetzungsklage einzureichen. Falls die amtliche Eröffnung des Testaments am 1. Mai 2017 erfolgte, kann sie spätestens bis 1. Mai 2027 klagen. Hatte Maria bereits Vermögenswerte aus dem Nachlass erhalten, etwa eine Liegenschaft, kann sie ihren Anspruch im Rahmen der Teilung des Nachlasses geltend machen, ohne nochmals separat zu klagen.

Question 26

Wie wird der Pflichtteil praktisch berechnet?

Accepted Answer

Die Berechnung des Pflichtteils basiert auf dem gesetzlichen Erbteil nach schweizerischem Erbrecht. Seit der Erbrechtsrevision vom 1. Januar 2023 beträgt der Pflichtteil für Nachkommen (Kinder, Enkel, Urenkel) sowie für den überlebenden Ehegatten oder die eingetragene Partnerin bzw. den eingetragenen Partner die Hälfte (50 %) des gesetzlichen Erbanteils. Wenn also jemand gesetzlich Anspruch auf einen bestimmten Anteil am Nachlass hätte, dann steht ihm mindestens die Hälfte dieses Anteils als Pflichtteil zu. Beispiel: Beträgt der Nachlass 240 000 CHF und gibt es zwei Kinder, erhält jedes Kind gesetzlich je 120 000 CHF. Der Pflichtteil liegt dann bei der Hälfte davon, also je 60 000 CHF. Wichtig: Wenn mehrere Pflichtteilsberechtigte vorhanden sind – etwa mehrere Kinder oder Enkel, die an die Stelle eines verstorbenen Kindes treten – wird zuerst der gesetzliche Erbteil unter ihnen verteilt, und danach die Pflichtteilsquote (die Hälfte) auf jeden gesetzlichen Anteil angewendet.

Question 27

Was ist der Unterschied zwischen gesetzlichem Erbteil und Pflichtteil?

Accepted Answer

Der gesetzliche Erbteil ist der Anteil am Nachlass, der einer erbberechtigten Person laut schweizerischem Erbrecht zusteht, wenn kein Testament und kein Erbvertrag vorhanden ist. Das bedeutet: wenn jemand stirbt und keine letztwillige Verfügung getroffen wurde, regelt das Gesetz, wer wie viel erbt. Der Pflichtteil dagegen ist ein gesetzlich geschützter Mindestanteil, den bestimmte nahe Angehörige erhalten – etwa Nachkommen oder der überlebende Ehegatte bzw. die eingetragene Partnerin oder der eingetragene Partner – auch dann, wenn der Erblasser in einem Testament oder Erbvertrag eine andere Verteilung vorsieht. Der Pflichtteil sichert also, dass diese Personen nicht leer ausgehen, selbst wenn ein Testament sie schlechter stellt. Der Pflichtteil begrenzt die Testierfreiheit: Der Erblasser kann nicht einfach den gesetzlichen Erbteil dieser nahen Angehörigen vollständig aufheben, ausser es besteht ein gesetzlich anerkannter Enterbungsgrund. Wenn der Pflichtteil in einer letztwilligen Verfügung unterschritten wird, kann die Pflichtteilsberechtigte Person innerhalb der gesetzlichen Fristen eine Herabsetzungsklage erheben, damit ihr Mindestanspruch durchgesetzt wird.

Question 28

Wie wirken sich Schenkungen oder Erbvorbezüge zu Lebzeiten aus?

Accepted Answer

Schenkungen oder Erbvorbezüge, die eine erbberechtigte Person vom Erblasser zu Lebzeiten erhält, werden nach schweizerischem Erbrecht grundsätzlich auf den späteren gesetzlichen Erbteil angerechnet. Das bedeutet: Wenn diese Zuwendungen dazu führen, dass der Pflichtteil der übrigen pflichtteilsberechtigten Personen verletzt wird, können diese mit einer Herabsetzungsklage eingreifen. Ein Erbvorbezug ist eine spezielle Zuwendung des Erblassers an gesetzliche Erben, die beim Erbgang ausgeglichen werden muss. Dabei wird der Wert der Zuwendung zum Erbfall dem Nachlass hinzugerechnet, bevor die gesetzlichen Erbteile berechnet werden, und danach werden die Pflichtteile unter Berücksichtigung dieser Vorbezüge ermittelt. Beispiel: Ein Vater hat zwei Kinder. Zu Lebzeiten übergibt er dem einen Kind einen Erbvorbezug von 100 000 CHF. Beim Tod des Vaters beträgt sein restliches Vermögen 400 000 CHF. Zur Berechnung wird der Erbvorbezug zum verbliebenen Nachlass hinzugerechnet (insgesamt also 500 000 CHF). Jeder Sohn hätte demnach einen gesetzlichen Erbteil von 250 000 CHF. Der Sohn, der den Vorbezug erhalten hat, muss diesen Vorbezug von seinem Erbteil abziehen und erhält daher 150 000 CHF. Wichtig: Der Wert, der angerechnet wird, ist derjenige zum Zeitpunkt des Erbfalls (z. B. Verkehrswert bei Immobilien), nicht unbedingt derjenige bei Übergabe. Gelten besondere Vereinbarungen (z. B. dass keine Ausgleichung erfolgen soll), müssen diese klar schriftlich festgelegt sein — sie dürfen aber den Pflichtteil der übrigen Erben nicht verletzen.

Question 29

Was tun, wenn der Anspruch auf den Pflichtteil nicht erfüllt wird?

Accepted Answer

Zuerst sollte geprüft werden, wie hoch der gesetzliche Erbteil wäre und damit auch, wie gross Ihr Pflichtteil ist. Wenn das Testament oder der Erbvertrag eine Verteilung vorsieht, die unter Ihrem Pflichtteil liegt, empfiehlt es sich, die Erben schriftlich zur Korrektur aufzufordern und eine einvernehmliche Lösung anzustreben. Kommt keine Einigung zustande, kann die pflichtteilsberechtigte Person innert eines Jahres ab Kenntnis der Pflichtteilsverletzung und spätestens zehn Jahre nach der amtlichen Eröffnung des Testaments oder Erbvertrags eine Herabsetzungsklage beim zuständigen Gericht einreichen. Wenn schon Vermögenswerte aus dem Nachlass erhalten wurden, kann der Anspruch im Rahmen der Erbteilung geltend gemacht werden („Einrede“), ohne dass eine neue Klage separat notwendig ist. Bei umfangreichen oder komplexen Nachlässen – z. B. wenn Immobilien, Firmenanteile oder Auslandvermögen beteiligt sind – ist frühzeitige professionelle rechtliche Beratung empfehlenswert. Beispiel: Hans erfährt am 15. März 2025, dass in einem Testament sein Pflichtteil verletzt wurde. Er muss innert Jahresfrist – also bis zum 15. März 2026 – eine Herabsetzungsklage einreichen. Das Testament wurde amtlich eröffnet am 1. September 2017, daher kann er spätestens bis zum 1. September 2027 klagen. Falls Hans bereits eine Liegenschaft aus dem Nachlass erhalten hat, kann er seinen Pflichtteilsanspruch im Rahmen der Erbteilung geltend machen, ohne nochmals eine separate Klage einzuleiten.

Question 30

Welche Kosten können bei der Durchsetzung des Pflichtteils anfallen?

Accepted Answer

Bei einer Herabsetzungsklage oder sonstigen Klage zur Durchsetzung des Pflichtteils können typischerweise folgende Kosten entstehen: Gerichtskosten, Anwaltsgebühren, Auslagen für Gutachten oder Bewertungen des Nachlasses und allenfalls Kosten für Sachverständige. Wie hoch diese Kosten sind, hängt stark ab vom Streitwert (also dem Geldbetrag, um den gestritten wird), der Komplexität des Nachlasses (z. B. Immobilien, Unternehmungen, ausländische Vermögenswerte) und dem Aufwand, den Beweise oder Bewertungen erfordern. Falls die Pflichtteilsklage erfolgreich ist, kann es sein, dass die unterliegende Partei einen Teil oder alle Kosten übernehmen muss (Gerichtskosten und oft auch die Anwaltskosten der Gegenseite). In manchen Kantonen gibt es zudem Vorschüsse, die zuerst bezahlt werden müssen, z. B. für Gerichtskosten oder Kosten vorgerichtlicher Schritte. Beispiel: Erhebt jemand eine Herabsetzungsklage in einem Nachlassverfahren mit mehreren Geschwistern als Erben und Immobilien im Nachlass, können die Kosten für Immobiliengutachten, anwaltliche Beratung und Verhandlungen sowie die Gerichtsgebühren leicht mehrere Tausend Franken erreichen.

Question 31

Wie lässt sich das finanzielle Risiko einer Herabsetzungsklage umgehen?

Accepted Answer

Wenn Ihr Pflichtteilsanspruch nicht ausbezahlt wird und die Kosten für Anwälte, Gericht oder Gutachten zum Hindernis werden, steht man schnell vor einer scheinbar unüberwindbaren Hürde – obwohl der Anspruch gesetzlich gesichert ist. Erbfinanz bietet Ihnen spürbare Entlastung: Wir tragen sämtliche Kosten rund um die Durchsetzung Ihres Anspruchs oder erwerben ihn, wenn Sie dies wünschen, direkt – sodass Ihnen der Erlös schon nach wenigen Tagen zur Verfügung steht. Auf Wunsch verbinden wir Sie mit ausgewiesenen Fachanwältinnen und Fachanwälten aus unserem Netzwerk oder arbeiten Hand in Hand mit Ihrer bevorzugten Rechtsvertretung, um Ihren Anspruch professionell umzusetzen.

Häufige Fragen zum Pflichtteil

Anspruch und Berechtigung